• Les impôts ne s’appliquent qu’aux retraits effectués sur le contrat, et uniquement sur la part des plus-values, c’est-à-dire les intérêts générés par le capital que vous avez placé.

• Le capital initial est toujours exonéré de toute fiscalité. La taxation des intérêts varie selon l’ancienneté du contrat, avec une fiscalité de plus en plus avantageuse au fil du temps.

• Après 8 ans de détention, il est possible de bénéficier d’un abattement fiscal annuel sur les retraits.

Il y a deux cas d’usage en cas de décès de l’assuré :

1. Primes versées avant 70 ans -> régime fiscal le plus avantageux
Dans ce cas, l’assurance-vie permet de transmettre un capital hors cadre successoral. En effet, pour les primes versées avant 70 ans l’ensemble des bénéficiaires d’un même assuré disposent d’un abattement de 152 500 € chacun sans imposition. Au-delà de cet abattement, les primes feront l’objet d’un prélèvement de 20%.

2. Primes versées après 70 ans
Elles peuvent être soumises aux droits de succession : Les primes versées après l’âge de 70 ans et dépassant 30 500 € (pour les contrats souscrits après le 20 novembre 1991) sont assujetties aux droits de succession. Pour évaluer ce seuil de 30 500 €, toutes les primes des contrats souscrits au nom d’un même assuré doivent être prises en compte.

Il est essentiel de se référer à la législation fiscale en vigueur au moment de la transmission pour obtenir des informations précises sur les abattements successoraux applicables à l’assurance-vie, car la réglementation peut évoluer.
Du point de vue fiscal, une exonération totale s’applique aux contrats souscrits en faveur du conjoint ou du partenaire de Pacs, et sous certaines conditions, aux contrats souscrits en faveur des frères et sœurs. Dans d’autres situations, une partie du capital peut être sujette à l’imposition, dépendant de la date de souscription, de l’âge de l’épargnant lors des versements, et du montant du capital versé aux bénéficiaires.

Le prélèvement de 20 % n’est pas applicable si, à la date de souscription du contrat, le souscripteur réside fiscalement en dehors de France. Par ailleurs, certaines conventions fiscales internationales peuvent exonérer les assurances-vie détenues par des non-résidents français, ou prévoir des modalités spécifiques.

Investir sur les marchés financiers présente un risque de perte en capital.

• Fonds en euros
  Ce sont des supports sécurisés, généralement composés d’obligations, offrant une garantie du capital investi et des intérêts réguliers.

• Unités de compte
  Il s’agit d’investissements en actions, obligations, ou autres instruments financiers. Les performances dépendent des marchés financiers, et il y a un risque de perte en capital, mais cela offre également un potentiel de rendement plus élevé.

• ETF
  Les fonds indiciels, également connus sous le nom de trackers ou d’ETF (Exchange Traded Fund), sont des OPC (Organisme de Placement Collectif) cotés dont l’objectif est de reproduire la performance d’un indice boursier tel que le CAC 40 ou le Nasdaq par exemple. Ces instruments financiers offrent une large gamme d’options d’investissement pour la diversification de votre épargne. Ils vous permettent d’accéder à un portefeuille diversifié de titres, qu’ils soient français ou étrangers, représentant un marché, un secteur d’activité ou une stratégie d’investissement particulière.

• Supports immobiliers
  Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) se caractérisent principalement par leur composition quasi-exclusive en biens immobiliers. Les OPCI (Organismes de Placement Collectif en Immobilier), quant à eux, sont constitués majoritairement d’actifs immobiliers, représentant de 60 % à 90 %, avec un minimum de 5 % de liquidités, le solde étant investi dans des actifs financiers tels que des actions et des obligations. En ce qui concerne les SCI (Sociétés Civiles Immobilières), leur portefeuille combine des immeubles, des parts de SCPI, et parfois des actions de sociétés foncières.

• Support en euros dynamique
  Une variante du fonds en euros, ce support vise à offrir un rendement potentiellement supérieur en investissant une partie des actifs dans des classes d’actifs plus risquées tout en conservant une garantie partielle du capital.

• Les produits structurés
  Également désignés comme instruments financiers complexes, forment une catégorie d’actifs distincte. Ils sont émis et échangés sur les marchés financiers sous diverses formes juridiques, telles que des obligations ou des parts de fonds. Ces supports en unités de compte reposent sur une formule mathématique établie lors de leur conception. Ils agrègent plusieurs actifs financiers, et leur performance est conditionnée par celle d’un actif sous-jacent, comme une action, un OPC (Organisme de Placement Collectif), ou encore un indice tel que le CAC 40. Les produits structurés opèrent selon leurs propres règles, présentent des caractéristiques distinctes, et réagissent de manière spécifique aux paramètres du marché.

Il est important de noter que la disponibilité de ces supports peut varier en fonction du fournisseur de l’assurance-vie. Avant de souscrire une assurance-vie, il est recommandé de consulter les informations fournies par l’organisme gestionnaire pour comprendre les options d’investissement disponibles et choisir celles qui correspondent le mieux à ses objectifs financiers et son appétence au risque.

• Gestion Libre
  Ajustez à votre convenance la répartition de votre capital entre le fonds en euros et les supports en unités de compte. Vous pouvez varier vos investissements sur les supports en unités de compte selon votre choix, en combinant différentes catégories géographiques et sectorielles. Tout au long de la durée du contrat, vous pouvez réaliser des arbitrages en passant d’un support à l’autre.

• Gestion Pilotée
  Choisissez la tranquillité et déléguez votre gestion à un professionnel de l’asset management en optant pour un profil de risque qui vous correspond (prudent, équilibré ou dynamique).
  Dans le contexte de la gestion pilotée, vous déléguez la gestion de votre épargne à l’assureur qui consulte des sociétés de gestion agréées par l’Autorité des marchés financiers. Ces sociétés sont reconnues pour leur expertise dans la gestion d’actifs.

• Gestion Évolutive
  Optez pour le profil d’investisseur qui reflète votre sensibilité (prudent, équilibré ou dynamique), puis déléguez tout à l’assureur. Votre épargne est gérée de manière automatique, sécurisant progressivement vos fonds à l’approche d’une échéance donnée. La vitesse de sécurisation varie en fonction du profil d’investisseur sélectionné.